G 治理
民國

105年成果

*一、利害關係人

(一) 員工

人力招募

本中心訂定有員工服務守則及人事管理辦法,明訂任用、待遇、福利、服務考勤、獎懲、考核升遷、退職退休、資遣撫卹等制度,並設置人事評議小組辦理員工升遷、考績、輪調及獎懲等相關事宜,以達公平公正原則,確保員工權益。

  • 105年到職人員
    年度 年齡別 男性 比例(%) 女性 比例(%)
    105 30歲以下 0 0.00 1 10.00
    30~40歲 1 10.00 4 40.00
    50~60歲 1 10.00 1 10.00
    60~70歲 1 10.00 1 10.00
    小計 4 40.00 6 60.00
    104 30歲以下 1 6.67 9 60
    30~40歲 1 6.67 4 26.66
    小計 2 13.34 13 86.66

截至105年底,本中心合計總數為300 人(相關資訊如下表),男、女正式全職員工分別為144 人、156人,其中包括240位基層人員、32位基層主管(副組長及組長)、12位中階主管(副理)及16位高階主管(經理以上人員)。在60位主管人員中,30%為女性。

  • 105及104年底員工總數分類
    年度 類別 組別 男性 女性
    年度 類別 組別 男性 女性
    105 合約別
    勤務員 3 4
    正式人員 141 152
    性質別
    基層人員 102 138
    基層主管 23 9
    中階主管 9 3
    高階主管 10 6
    年齡別
    <30 4 12
    30~50 94 127
    >50 46 17
    小計 144 156
    104 合約別
    勤務員 4 3
    正式人員 145 150
    性質別
    基層人員 104 135
    基層主管 24 9
    中階主管 9 3
    高階主管 12 6
    年齡別
    <30 5 14
    30~50 102 124
    >50 42 15
    小計 149 153
員工任用

為達到有效召募、留才及培訓人才,本中心持續強化各項留才措施,從管理制度、完整多元培訓制度、薪酬獎勵管理制度、良好工作環境等相關層面以提升留才效果,進而增加員工之知識廣度與深度。105 年員工平均離職率為2.33%,年度離職人數相關訊息揭露如下:

  • 105人力離職統計
    年度 類別 組別 男性 女性
    105 性質別
    基層人員 3 3
    主管人員 1 -
    年齡別
    <30 - -
    30~50 4 3
    >50 - -
    小計 4 3
訓練與發展

增進員工專業知識技能,培養優秀人才,訂有「人才培訓辦法」,提供國內外公費進修,及選派優秀員工赴國外進修,取得學位或專業文憑或進修研習,考察業務或進修外國語文。鼓勵員工進修,增進員工專業技能,訂定「員工在職進修學位或研習學分補助」同時鼓勵員工取得專業證照及鼓勵員工語文進修及參加外語檢測,並提供相關費用補助。

課程類別 課程說明
新進人員訓練

辦理新進人員訓練課程,介紹本中心之企業精神、組織架構、各部室業務內容及新商品、新制度等,增進員工對中心業務執行之瞭解。

通識訓練

為增進各級主管之管理能力、領導統御、危機處理等能力,提升員工之人文素養,爰舉辦「管理」、「法定」、「人文」等系列課程。 另為強化同仁廉能法治觀念,亦舉辦三場次「廉政倫理規範」課程

辦理各項教育訓練
  1. 建立員工學習檔案,舉辦業務相關之專業訓練課程、專題演講,強化員工專業職能。
  2. 選派員工赴國外參訪考察相關業務,培養員工證券市場國際觀。
  3. 薦派員工參加短期國外培訓專業課程
  4. 辦理管理專業職能、資訊應用、身心健康講座及其他教育訓練活動,衡平員工工作及身心健康之均衡。
  5. 派員赴國外參訪考察及出席相關會議,如香港及新加坡舉辦之「亞洲證券業及金融市場協會(ASIFMA)」、「AOSEF2016工作委員會」、「第7屆沖繩新創企業交流會」、「2017世界交易所聯合會(WFE)」、「亞洲公司治理協會第16屆年會」、「國際證券管理機構組織(IOSCO) 2016訓練研討會」等。
參加外部專業訓練
  1. 參加證券周邊單位、財金法律、學術機構舉辦之研討會、專題演講、座談等,增進員工財經法律相關智識。
  2. 參加證基會等外部專業機構組織舉辦之國際參訪與訓練,拓展員工國際宏觀視野。
  3. 辦理ISO 27001資通安全主導稽核員教育訓練課程,計20人通過認證。
  4. 辦理ISO 9001新版(2015年版)品質管理標準主導稽核員教育訓練課程,計17人通過認證。
  5. 辦理BS10012個資管理系統主導稽核員,計41人通過認證。
  6. 選派同仁參加證基會舉辦之UCLA 海外英語溝通研習課程、金融人才進階班、及跨國人才培訓班等課程。
  7. 鼓勵員工同仁在職進修,105年進修碩士以上學位及修習學分班之人數8人;補助中心同仁外語進修之人數 125人。
主管專業訓練

舉辦「幹部教育訓練課程」、「全體員工戶外教育訓練」暨相關研習活動。

專案訓練

辦理「資通安全暨個人資料保護」、「勞工安全」等專業課程。

105年舉辦的訓練課程開班數達84個班次,辦理時數共6,793小時,總參與人次為4,387人次,訓練總經費共計8,000仟元。105年參加證券周邊單位、財金法律、學術機構舉辦之研討會、專題演講、座談計97場次,共計212人次參加。

  • 105年員工平均受訓時數
    年度 類別 統計結果
    105 員工受訓人數(A) 293人
    訓練人次 4,387人次
    總訓練時數(小時)(B) 6,739小時
    員工平均受訓時數(小時/人數)(B/A) 23小時
    104 員工受訓人數(A) 296人
    訓練人次 4,495人次
    總訓練時數(小時)(B) 8,288小時
    員工平均受訓時數(小時/人數)(B/A) 28小時
薪酬福利

本中心與勞工所訂勞動條件,均不低於勞動基準法所定之最低標準,並將相關制度及措施公告於內部網站。本中心召募,依勞基法規定,未有性別及年齡限制,對錄取員工之薪資、職級及訓練等亦未因性別不同而異。為使同仁安心工作,除依法提供各項保險福利及退休金提撥外,另提供團體保險、旅遊平安險、健康檢查及各項健康促進活動,以保障員工工作及生活安全。

項目 女性
105年申請育嬰留停人數 3
105年育嬰留停原應復職人數(A) 4
105年育嬰留停原應復職人數且已復職人數(B) 4
回任率(B/A) 100%
員工關係
  1. 開放式溝通/申訴管道
    本中心尊重員工於法律上所賦予之集會結社自由與權利,並致力於提供暢通的溝通管道,以期能整合所有資源,戮力齊心,朝向共同追求的目標,並進而改善內部顯性或隱性的缺失。因此,本中心訂有明確之「員工服務手冊」。同時,為確保員工之權益,亦將相關規範完整揭露於中心網頁,是以本中心尊重員工之所有法定權益,從未阻止或妨礙員工結社之自由。另外,中心同時於網頁上設立董事長、總經理信箱,以供同仁提供寶貴意見,或是進行必要的申訴與舉報。又截至105年止,並無任何性別、種族歧視案件或違反人權之勞動實務申訴。除此之外,中心亦透過每季勞資會議、定期與不定期的座談會,使中心的方向與員工的意見得以充分交流,並作為改進及提供更優質的工作環境與條件之依據。
  2. 工作與生活
    本中心支持由員工自組成立不同屬性之休閒社團,並給予經費補助,使員工樂於接受工作的挑戰,也能同時達到身心平衡之狀態。為促進工作與生活平衡,除定期舉辦員工旅遊外,並鼓勵同仁與眷屬參加各項活動,如「員工旅遊」、「健行活動」等,使員工工作與家庭皆能保持平衡,105年辦理國內外13個旅遊行程,員工及眷屬計514人次參與。
    A. 社團活動:目前成立社團如太極拳社、羽球社、壘球社及桌球社等15個社團。



    B. 休閒與醫護設施:本中心提供同仁多元化休閒設施與服務,設有健身房、圖書室等設施,使員工工作之餘得以健身舒壓,另提供一般緊急醫療所需之必要物品,如自動體外心臟除顫器(AED)。
  3. 職業健康與安全
    105年針對員工健康,除了提供定期健康檢查外,亦舉辦劍潭親山步道健行活動、並於員工教育訓練安排職場壓力及因應策略講座與活動,如下所示:

    105/04/09舉辦劍潭親山步道員工健行活動

    105/08/27舉辦全體員工教育訓練活動

    105/12/17舉辦幹部教育訓練活動

(二) 上櫃、興櫃及創櫃板公司

對上櫃公司治理之服務

我國自行政院於92年1月7日成立「改革公司治理專案小組」以來,自政府至民間皆積極推動增進公司治理之各項政策,除要求公司設置獨立董事以增加董事會獨立性外,並分階段強化如薪酬委員會、審計委員會等各種董事會功能性委員會之設置,同時積極推動股東會議事電子投票及逐案票決制度、訂定上市公司每日股東會家數上限、強化關係人交易之決策過程與揭露、開放分割投票、引進投資人保護措施及提高公司資訊透明度,並配合金融監督管理委員會於102年底發布「2013強化我國公司治理藍圖」,本中心與臺灣證券交易所多年來共同努力制定相關法規,期引導上櫃公司強化公司治理制度,以提升國際競爭力。相關公司治理法規及參考範例臚列如下:

  • 上市上櫃公司治理實務守則(中英文版)
  • 上市上櫃公司誠信經營守則(中英文版)
  • 上市上櫃公司企業社會責任實務守則(中英文版)
  • 上市上櫃公司董事、監察人進修推行要點
  • 上市上櫃公司訂定道德行為準則參考範例
  • 上櫃公司設置獨立董事之處置要點
  • 上櫃公司編製與申報企業社會責任報告書作業辦法
  • 公司治理自評報告修正對照表
  • 機構投資人盡職治理守則
  • 上市上櫃公司網站重要必要揭露事項參考範例
  • OO股份有限公司董事會自我評鑑或同儕評鑑參考範例
  • OO股份有限公司誠信經營作業程序及行為指南參考範例
  • OO股份有限公司董事及監察人選任程序參考範例
  • OO股份有限公司股東會議事規則參考範例
  • OO股份有限公司提名委員會組織規程參考範例
  • OO股份有限公司薪資報酬委員會組織規程參考範例
  • OO股份有限公司監察人之職權範疇規則參考範例
  • OO股份有限公司內部重大資訊處理作業程序參考範例
  • OO股份有限公司併購資訊揭露自律規範參考範例
  • OO股份有限公司審計委員會組織規程參考範例
  • OO股份有限公司獨立董事之職責範疇規則參考範例
  • OO股份有限公司關係企業相互間財務業務相關作業規範參考範例
  • OO股份有限公司具控制能力法人股東行使權利及參與議決規範」參考範例
  • OO股份有限公司董事會議事規範參考範例

對申請上櫃及興櫃公司之服務
  1. 為方便其瞭解送件流程與相關準備文件及同業資料等,於本中心網站上針對發行人提供相關資訊包括:
    1. 上櫃、興櫃條件及流程簡介
    2. 股票上櫃、興櫃辦法
    3. 申請上櫃、興櫃之宣導資料
    4. 申請上櫃、興櫃常見問與答
    5. 產業價值鏈資訊平台
    6. 外國企業來台上櫃、興櫃專區等
  2. 本中心訂有「證券商營業處所買賣有價證券審查準則」、「外國有價證券櫃檯買賣審查準則」等規章,俾供申請上(興)櫃公司遵循,本中心網站亦提供法規公告查詢以方便發行人取得最新資訊。
  3. 本中心網頁上揭示「上櫃、興櫃公司應辦事項一覽表」,供上櫃、興櫃公司據以辦理申報事項。另每年及每季對上櫃、興櫃公司舉辦資訊申報宣導說明會,增進上櫃、興櫃公司對資訊申報作業相關操作及規範之了解,並於每年舉辦2~3次上櫃公司法人說明會,提供上櫃公司對社會大眾說明公司營運狀況等事項之管道。
對興櫃公司之服務
  1. 本中心於相關法令規章中訂定相關事項以供遵循,如於「證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則」明定興櫃公司應申報之資訊、應發布之重大訊息等,並避免其因違規而遭主管機關處罰。
  2. 對每一興櫃公司均配置一名負責同仁,隨時提供重要訊息予興櫃公司,並適時解決公司問題。
對創櫃板公司之服務
  1. 設有「創櫃板管理辦法」,該管理辦法明確規範「創櫃板」登錄程序及相關權利(如透過創櫃板籌資)、義務(如資訊揭露)等事宜,以輔導公司登錄創櫃板。
  2. 舉辦「上市、上櫃、興櫃與創櫃板公司首次聚焦式媒合會」,邀請百貨、餐飲、旅館、連鎖通路之上市、上櫃、興櫃公司合計8家與16家創櫃板公司進行一對一媒合,共計50場次,促進彼此資金或業務之合作。
  3. 舉辦「創櫃家族暨中小企業投資博覽會」,參與之創櫃板公司及受輔導公司共計70家,與會來賓約400人次。
  4. 105年實地拜訪或接受拜訪共計173家微型及小型企業,積極鼓勵具有創新、創意之微型及小型企業申請登錄創櫃板。
105年對發行公司舉辦之課程及講座
公司類別 課程及講座 舉辦場次 總人數 總時數 區域
上櫃公司
105年度(第三屆)公司治理評鑑系統介紹暨提升股東會品質宣導會 5場次 約1,150人 15小時 台北、新竹、台中、高雄
第二屆公司治理評鑑頒獎典禮暨專題講座 1場次 約350人 3小時 台北
105年下半年度公司治理評鑑系統介紹暨企業社會責任報告書宣導會 5場次 約1,150人 15小時 台北、新竹、台中、高雄
2016企業社會責任報告書研習會 1場次 約120人 8小時 台北
105年度公司治理論壇系列-誠信經營與企業社會責任座談會 2場次 約400人 6小時 台中、高雄
永續報導工作坊 1場次 約50人 3小時 台北
強化上興櫃公司內部控制與內部稽核宣導說明會 5場次 約1,300人 3小時 台北、新竹、台中及高雄
櫃買與企業有約意見交流座談會 10場次 約330人 3小時 台北、新竹、台中、台南及高雄
上櫃興櫃公司應辦事項宣導說明會 5場次 約1,200人 15小時 台北、新竹、台中、高雄
上櫃公司
興櫃公司
公發公司
提升IFRSs財務報告編製能力宣導會 4場次 約2,783人 12小時 台北、新竹、台中、高雄
推動我國採用國際財務報導準則研討會 10場次 約8,384人 30小時 台北、新竹、台中、高雄
上櫃、興櫃公司 內部人股權宣導說明會 5場次 約1,341人 17.5小時 台北、新竹、台中、高雄
上櫃及興櫃公司 「105年公司治理論壇系列-內線交易與企業社會責任」座談會 5場次 約1,352人 17.5小時 台北、新竹、台中、台南、高雄
興櫃公司 105年度第1~4季「興櫃公司資訊申報說明課程」 4場次 192家/307人 16小時 台北
創櫃板公司 創櫃板資訊申報、籌資系統及進入資本市場之規劃等課程 13場次 560人 39小時 台北
潛在創櫃板公司 瞭解並協助解決創新創意企業之問題,暨推動其登錄創櫃板 136場次 6,661人 350小時 全台各地
債券發行公司 債揭債利暨國際債券宣導說明會 4場次 668人 12小時 新竹、台北、台中及高雄
債券發行公司 債揭債利暨國際債券宣導說明會 4場次 668人 12小時 新竹、台北、台中及高雄

*第二屆公司治理評鑑頒獎典禮暨專題講座

*105年度第三屆公司治理評鑑系統介紹暨提升股東會品質宣導會

*櫃買中心與企業有約意見交流座談會

*上興櫃公司內部控制與內部稽核宣導說明會

*2016企業社會責任報告書研習會

*上櫃興櫃公司應辦事項宣導說明會

*推動我國採用國際財務報導準則研討會

*國外法人說明會暨業績發表會

105年本中心推動國內公司上櫃活動一覽表
課程類別 課程說明
宣導本中心上櫃申請業務
  • 拜訪桃園市、台中市、高雄市、台南市、澎湖縣、金門縣等縣市長及相關局處首長,合作推動當地企業進入本中心多層次資本市場。
  • 拜訪台灣風能協會、台灣風力發電產業協會及台灣中小型風力機發展協會推動風力發電公司進入本中心資本市場。
  • 參與2016航太加工暨AIM與生產力4.0產業技術媒合展之「櫃買中心如何協助航太業進入資本市場」分享會。
  • 與安永聯合會計師事務所共同舉辦「推動優質企業上櫃座談會」。
105年本中心推動國外公司回台上櫃活動一覽表
參與會議名稱 推動內容 區域
赴越南辦理海外業務推動 前往越南進行海外業務推動拜訪當地9家台商。 泰國
赴新加坡、馬來西亞辦理海外業務推動 前往新加坡及馬來西亞進行海外業務推動拜訪當地7家台商。 新加坡、馬來西亞
赴中國辦理海外業務推動 前往中國大陸上海、昆山及福州進行海外業務推動拜訪當地8家台商。 中國
赴泰國辦理業務推動 前往泰國進行海外業務推動拜訪當地8家台商。 泰國
105年新增掛牌及公司債發行情形
單位:億元
年度 公司類別 新增家數 資本額 總市值 市場籌資金額
105 上櫃公司 36 227 1,634 120
興櫃公司 66 275 1,893 3.9
創櫃板公司 19 15 NA NA
申請創櫃板之受輔導公司 40 23 NA NA
104 上櫃公司 33 214 1,113 95
興櫃公司 79 776 4,090 4
創櫃板公司 19 9 NA NA
申請創櫃板之受輔導公司 75 20 NA NA

單位:億元
年度 公司債類別 期數 金額
105 金融債 32 740
公司債 133 2,473
國際債券 175 15,906
104 金融債 43 1,159
公司債 185 2,576
國際債券 162 10,868
105年底掛牌情形
單位:億元
年度 公司類別 家數 資本額 總市值 市場籌資
105 上櫃公司 732 7,153 27,226 172
興櫃公司 271 2,488 7,544 98.43
創櫃板公司 78 50 NA NA
104 上櫃公司 712 7,045 27,308 356
興櫃公司 284 3,009 9,001 118.75
創櫃板公司 69 33 NA NA

單位:億元
年度 公司類別 期數 金額
105 金融債 346 9,774
公司債 770 18,259
國際債券 379 30,153
104 金融債 355 9,889
公司債 797 18,6360
國際債券 259 18,647

(三) 投資人

本中心以強化市場監理制度、查核有價證券炒作與不法交易,協助證券商建立完整、有效之內部控制及稽核作業制度,及建立效率、安全、穩定的電腦系統,以保護投資人權益。另持續透過本中心網站揭露股票、債券市場各類行情資訊及盤後統計報表,供投資人參閱。就前述面向臚列如下:

資訊揭露面

為使櫃買市場投資人了解上興櫃及創櫃板公司基本資料、財務業務資訊及重大訊息等,分別於公開資訊觀測站及創櫃板資訊公開系統提供相關資訊以供投資人查詢外,本中心亦為維護投資人權益並提供諮詢管道,採行下列措施:

  1. 依「財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心對有價證券上櫃公司資訊申報作業辦法」及「證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則」等規定,督促上櫃、興櫃公司應對外發布影響該公司財務、業務等事項之重大訊息,另本中心亦定期抽查上櫃、興櫃公司之重大訊息發布情況,如發現有相關缺失亦依規定處以相關罰則,以保護投資人權益。
  2. 設有上櫃、興櫃公司財務重點專區,藉以達到提醒投資人,並強化預警效果。
監理制度面

為維護投資人利益,本中心對於上櫃、興櫃公司之財務業務方面進行適時監理:

  1. 上櫃、興櫃公司若被公布為注意股票且達本中心應發布最近期財務資訊標準時,即洽請公司發布重大訊息,俾利投資人作為投資決策之參考。
  2. 對上櫃、興櫃公司執行平時及例外管理。
  3. 定期對上櫃、興櫃公司之內部控制制度進行查核。
監視制度面
  1. 本中心設有監視部門負責規劃、執行監視制度,並依監視制度辦法訂定本中心櫃檯買賣公布或通知注意交易資訊暨處置作業要點,以維護櫃檯買賣市場交易秩序及保護投資人權益。
  2. 105年度公布上櫃有價證券交易資訊共計1327次,達處置標準者計165次;另通知興櫃股票推薦證券商注意報價者計179次,公布興櫃有價證券交易資訊者計19次,以提醒投資人注意。
交易制度面
修正興櫃股票市場現行交易制度
  1. 調整興櫃股票給付結算期及綜合交易帳戶申報時程:
    為使興櫃股票給付結算期及綜合交易帳戶申報作業與上市(櫃)股票一致,以符合實務需求,配合臺灣集中保管結算所股份有限公司調整興櫃股票餘額交割之時點為T+2日款券同日交割、調整綜合交易帳戶買賣興櫃股票之申報時點及修正外資客戶申報興櫃股票賣出遲延給付結算之相關作業等制度,相關制度自105年2月15日起實施。
  2. 強化興櫃股票推薦證券商造市義務: 為進一步落實興櫃股票推薦證券商造市義務,維護興櫃市場交易秩序,爰調整興櫃股票推薦證券商造市義務及新增相關交易控管機制,包含將推薦證券商之連續報價頻率由5分鐘縮短為3分鐘、庫存不足改善期限由3個營業日改為1個營業日、限縮系統外議價交易方式等;另考量興櫃股票未設漲跌幅度限制,為避免投資人因價格異常波動產生交易風險,新增興櫃股票個股價格異常之暫停交易機制,當交易時間內個別興櫃股票成交均價與前一營業日之成交均價差距達50%(含)以上時,即暫停該檔興櫃股票之交易至當日交易時間結束,並自次一營業日起恢復交易,以達到對價格異常波動之特定股票適時冷卻之效果,本次新制自105年8月15日起實施,可增加投資人成交機會並降低交易風險。
  3. 調整興櫃股票手續費率之規定:
    基於證券商實務需要及市場監理一致性原則,比照上市及上櫃股票增訂證券商對投資人收取之興櫃股票手續費得不受上限費率限制,自105年9月9日起實施。
調整上櫃ETF交易制度

為增加上櫃ETF之市場流動性,爰開放國內成分股ETF得採現金申購及買回機制,並規範發行人需選定流動量提供者,及增訂流動量提供者基本報價義務等規定,該制度自106年1月16日起實施。

推出黃金現貨權證

櫃買中心自104年年初推出讓投資人可用證券帳戶直接買賣黃金的黃金現貨後,相當受到市場投資人的青睞,但有鑑於黃金現貨投資門檻較高,本中心於105年9月進一步推出黃金現貨認購(售)權證,藉由權證具槓桿效果的特性,讓小資族也能有機會利用較低投資金額,參與黃金現貨的投資;對於資金充足的投資人,也可以藉由權證增加獲利的空間或進行避險交易。

黃金現貨權證交易時間及機制,基本上皆比照一般上櫃權證,且因為權證具槓桿效果特性,可讓投資人只要花費幾千元就可以買到一張黃金現貨權證,輕鬆參與黃金投資,另追蹤標的黃金現貨之價格與國際金價連結度高,即時價格在櫃買中心網站及可查閱,相較國際黃金價格更容易取得,亦無匯率換算的問題。為讓黃金現貨權證投資人有更多元的選擇,特別規劃權證履約方式得採實物交割,投資人可視需求,履約轉換成黃金現貨,亦可透過此方式,將有存續期間限制之權證商品,轉換為無效期之實體黃金。

黃金與權證的結合讓昂貴的黃金變得容易親近,而透過展延牛熊權證的機制,讓原本較適合短線買賣的權證商品變成可穩健較長線投資的輕槓桿投資工具,更重要的是開放黃金現貨為權證可發行標的,象徵權證可發行標的首度跨足商品市場,使證券市場之商品線更形完整,讓權證及黃金的投資人有更多資產配置工具可供選擇。

現股當日沖銷交易制度

為提供投資人避險管道及健全交易機制,103年1月6日起投資人得以現股從事先買後賣之當日沖銷交易,並自103年6月30日開放先賣後買當日沖銷交易。現股當日沖銷以普通交易 (上午9時至下午1時30分) 收盤前買賣間及普通交易收盤前之買賣與盤後定價交易間之反向沖銷者為限,另為增加投資人交易策略運用,104年6月1日起再開放權證標的及ETF作為當日沖銷標的、105年2月1日起擴大為得為融資融券之有價證券、105年11月21日起再增加得為有價證券借貸交易之標的亦得作為當日沖銷標的,且櫃買中心每日於網站公告得為當日沖銷交易標的。即投資人若以同一帳戶於同一交易日,現款買進與現券賣出同一檔有價證券成交後,就相同數量部分,可按買賣沖銷後差額辦理款項交割。當市場行情走勢不確定、投資人誤判情勢或投資人買進之有價證券於盤中價格走揚時,即可適時反向沖銷,降低投資人風險或提前實現獲利。

另為充實當日沖銷券差平台券源,兼顧維護應付當日沖銷券差借券人權益,開放證券商自營部門得參與應付當日沖銷券差平台借入及出借有價證券,且證券商對已確認有意願出借者,得依出借費率由低而高取借。

開放證券商得以辦理客戶採定期定額方式購買個別股票與ETF

為協助投資人長期投資股市,並達到活絡股市及擴大證券商業務範圍之目的,爰開放證券商得以辦理客戶採定期定額方式購買個別股票與ETF。本案以「現有交易平台」及「財富管理信託平台」兩種方式併行實施,並由證券商自行選擇採何種方式辦理。

  1. 以現有交易平台辦理:證券商以綜合交易帳戶方式辦理投資人定期定額投資臺股,且得依契約擔任綜合交易帳戶受任人,於指定交易日預扣或圈存投資人款項,依契約約定之委託指示以綜合交易帳戶買進股票,成交後分配至投資人帳戶,其後由投資人自行賣出。
  2. 以財富管理信託平台辦理:簡化開戶作業,委託人不須另行開戶,得以證券商受託信託財產專戶進行買賣,證券商自行維護各投資人分戶帳,逐日紀錄,並每月申報上月各投資人每日交易資料;現金、股利配發之處理方式及相關股東權益之行使方式依信託業法、證券商辦理財富管理業務應注意事項辦理。

建議多項股市活絡措施,獲主管機關採納
  1. 建議擴大當沖標的至借券標的,已獲主管機關參採:
    鑒於105年度台股成交值持續下滑,本中心陸續研議提升台股量能之建議措施並陳報主管機關,其中包括擴大當沖標的至借券標的,該建議獲主管機關採納,並於105年11月1日新聞稿中正式納入活絡股市措施當中,並已於105年11月21日正式實施,擴大當沖標的後的105年12月,當沖交易占上櫃成交值17.20%,較105年1月至11月的14.44%,明顯成長,對於市場的流通性有顯著的幫助。
  2. 完成調降當日沖銷交易稅之說帖,並協助主管機關完成「調降當日沖銷交易稅之稅式支出評估方案報告」:
    本中心於105年12月8日擬訂「櫃買中心投資人現股當日沖銷交易獲利狀況分析及調降當日沖銷交易證交稅之評估意見」報告,供主管機關向財政部爭取調降當日沖銷交易證交稅,后與證交所共同擬訂「調降當日沖銷交易稅之稅式支出評估方案報告」,於105年12月19日陳報主管機關,行政院已於12月30日公布,當沖證交稅稅率減半至千分之1.5。
  3. 建議保險業調降投資國內股票、基金或ETF之RBC風險係數,建議方向已獲主管機關參採:
    本中心於105年初開始即蒐集資料進行研議,並積極向主管機關建議調降壽險業投資國內ETF及股票型基金、上市櫃股票之RBC風險係數及導入「逆景氣循環」機制,以導引保險業資金投入國內基金市場,進而壯大國內資本市場規模,並增進保險資金運用效率。金融監督管理委員會於105年8月2日發布新聞稿公布調整保險業計算105年度資本適足率之股票等相關資產風險資本計算方式,參採本中心建議,調降國內股票之風險資產計提達5%,而對於國內股票型ETF,風險資產計提調降幅度更達19%,可有效吸引保險資金投入國內股市及ETF。另金管會李主委已將檢討保險業RBC制度列為106年度施政重點。
  4. 建議鬆綁銀行投資上櫃股票限制以活絡銀行業資金運用,已獲主管機關參採:
    考量櫃買指數與國際間主要股市相較,其波動度並無較高之情形,為鬆綁銀行投資上櫃股票限制及活絡銀行業資金運用,本中心建議取消銀行業投資櫃買市場交易之股票及基金不得超過銀行核算基數5%之限制,已獲銀行局參採,查銀行局已於105年12月22日公布「商業銀行投資有價證券之種類及限額規定」修正條文,針對銀行業投資國內上櫃股票,已不受不得超過核算基數5%之限制,對於銀行業之資金運用靈活度提升有一定幫助。
配合股市揚升方案及進階方案
  1. 研議「擴大證券商辦理有價證券借貸業務之券源」案,主要係放寬借入或出借對象,證券商除得出借有價證券予其客戶外,開放得向客戶借入有價證券,或與其他證券商或證券金融事業借入或出借有價證券,以擴大證券商辦理有價證券借貸業務券源,促進券源流通,並放寬借券用途,證券商得出借予其他證券商或證券金融事業作為有價證券借貸業務或有價證券融資融券業務之券源,並得於證券交易所借券系統出借及參與證券金融事業之標借、議借;另開放客戶及證券商得作為彌補當日沖銷交易短差部位,自105年2月1日起實施。
  2. 研議「擴大融券券源及放寬融資擔保品運用範圍」案,主要係為增加融券可用券源,擴大得向客戶、其他證券商或證券金融事業借入有價證券;另為促進券源流通,放寬融資融券業務取得之證券用途,得出借予辦理有價證券借貸業務之證券商或證券金融事業,並得於證券交易所借券系統出借及參與證券金融事業之標借或議借,自105年2月1日起實施。
  3. 研議「證券商辦理不限用途款項借貸業務」案,訂定相關規章,主要係使投資人得以有價證券或金融商品向證券商辦理擔保取得資金後,不限只能再投資有價證券,可以廣泛自由使用取得資金,藉此並可提升證券商資金運用效率,自105年5月3日起實施。
  4. 修正「證券商辦理有價證券買賣融資融券業務操作辦法」,主要係為整併上市及上櫃部分信用交易規章,並改革信用交易規章架構,爰將本中心「公告有價證券得為融資融券交易之作業程序及具體認定標準」等5種規章納入該操作辦法中規範,並於該操作辦法實施日起廢止,以提升信用交易法規透明度及使用者查閱法規的便利性,自105年12月30日起實施。
  5. 提升「證券商交割專戶設置客戶分戶帳」功能案,主要係為投資人資金調度管理需求,放寬客戶於領回資金時,得不以證券款項劃撥帳戶為限,可以另行與證券商約定一個客戶本人的存款帳戶;另為保障投資人資金安全,客戶留存在專戶內款項的撥轉,若當日單筆或累積領回資金達100萬以上,證券商應另以簡訊或電話通知客戶,修正「證券商交割專戶設置客戶分戶帳作業要點」第三條、第七條、第九條、第十一條、第十五條、第十八條及第二十條等條文,自106年7月14日起實施。
債券發行面
  1. 推動暫停徵債券ETF證券交易稅,修正證券交易稅條例,自106年1月1日起10年暫停徵收債券ETF證券交易稅。
  2. 建立國際債券及債券ETF流動量提供者制度,推動流動量提供者造市責任,以健全我國債券交易市場。
  3. 為滿足專業機構投資人與高淨值投資法人多元化投資需求,開放證券商得於營業處所與專業機構投資人及高淨值投資法人承作外幣結構型債券。
  4. 為提升小額投資人參與國際債券次級市場之交易彈性,調降一般板國際債券的最低交易單位。
券商輔導面

加強維護投資人權益方面,本中心券商輔導部依「查核證券商暨缺失追蹤考核與輔導作業辦法」派員對證券商專案查核,經發現證券商暨其從業人員有違反證券相關法定規定之情事者,即依相關法規規定予以處置。

硬體資訊維護面
  1. 建立效率、安全、穩定的電腦系統,確保交易系統穩定服務市場:
    1. 交易系統可靠度及穩定性
      1. 全年度電腦運轉正常,無運轉異常而影響電腦交易之情事。
      2. 每年二次進行交易系統異地備援系統演練測試。
    2. 強化資通安全機制,保障各電腦系統安全
      1. 辦理主機資通安全檢測,包括網頁程式弱點掃描、源碼檢測、滲透測試、作業系統弱點掃描等作業。
      2. 辦理電子郵件社交工程演練測試作業。
      3. 每日定時進行電腦病毒掃毒,並檢查電腦病毒碼版本及作業系統修補程式版本。
    3. 提高資訊作業安全與服務品質
      1. 通過英國標準協會(BSI)執行之ISO 9001、27001、20000及BS 10012複查作業。
      2. 105年4、10月辦理資訊資產風險評鑑作業。
    4. 新增資訊服務
      1. 建置交易備援下單服務(興櫃雲端備援下單系統)及線上監視系統。
      2. 完成證券簡稱欄位擴充。
      3. 辦理標準檔案傳輸系統規劃作業。
      4. 交易前台委託系統、行情傳輸系統等採一致性資訊架構標準規劃、建置及整合。
      5. 網際網路申報、揭示與查詢類資訊系統整合。
      6. 建置興櫃股票交易系統造市商報價價格控管功能。
      7. 規劃建置創櫃板公司輔導情形控管系統。
      8. 規劃建置證券商稽核業務查詢應用系統。
      9. 建置興櫃股票交易系統造市商同時使用多台資訊伺服器之運作機制。
      10. 汰換交易關聯戶資料庫系統。
      11. 規劃建置全天候交易系統測試環境供證(債)券商使用。
      12. 店頭市場衍生性金融商品申報系統規劃導入憑證機制。
      13. 規劃建置黃金現貨及開放式基金平台專屬之主機連線通訊協定。
  2. 監控資通安全及個人資料保護相關系統:使用進階持續性滲透攻擊(APT)防護系統、資料外洩防護(DLP)系統,以及資料庫稽核管理系統(DAM)等工具,建立多層次防護及監控機制,以強化資安防護縱深,保護個人資料安全。
  3. 每季檢討電腦操作流程及所發生問題,並提出改善措施對操作人員實施訓練,並定期辦理天然災害有關之電腦系統操作教育訓練、異地備援測試相關異動作業教育訓練等演練,確保遇有突發狀況或系統重大異動時,仍可保持系統正常運行。
  4. 提供多樣化溝通管道與取得資訊來源,包括:
    1. 官方網站
    2. 社群網站
      1. Facebook
      2. Google+
    3. 興櫃黃金基金買賣學習網
    4. 產業價值鏈資訊平台
    5. 行動化應用軟體(APP)
      1. iOS
      2. Android
  5. 制定隱私權政策,導入資安認證,確保資訊收集均合理合法,善盡保管投資人與券商資料之責任。
  6. 針對各項資訊服務(包含資訊系統開發維護、電腦軟硬體資源管理及電腦操作等),調查服務滿意度。滿意度採5分量表,計分原則為:非常滿意5分、滿意4分、普通3分、不滿意2分、非常不滿意1分。調查結果總分為4.47,屬滿意等級,按原定的目標繼續維持現有之資訊服務品質。
投資人溝通面

為服務投資大眾,本中心設立投資人服務專線及信箱,由專人負責接聽並即時回覆投資人查詢之問題,或轉由相關部室窗口解答,105年計有2,311通投資人電話及542件投資人郵件。

105年對投資人舉辦之課程及講座
公司類別 課程及講座 舉辦場次 總人數 總時數 區域
投資人 協助財報使用者閱讀IFRSs財務報告研討會 2場次 約185人 5小時 台北
國內外法人說明會暨業績發表會 28場次 約3,300人 323小時 台北、香港、新加坡
櫃買市場投資講座 14場次 逾1,400人 28小時 臺北、桃園、新竹、苗栗、臺中、臺南、高雄
投資人(大學(專)院校教師與職員) 與櫃買有約-2016年校園宣導講座 3場次 逾170人 22.5小時 臺北、臺中、高雄
105年上櫃公司發放股利情形
單位:億元;%
年度 現金股利 股票股利 股利總計 殖利率
104 798 63 861 3.77%
103 836 83 919 3.24%

(四) 中介機構(券商、會計師、票券商等機構)

本中心訂有「推薦證券商辦理股票申請上櫃案之評估查核程序」、「申請股票上櫃之推薦證券商評估報告應行記載事項要點」、「證券商營業處所買賣有價證券業務規則」、「櫃檯買賣證券商推介客戶買賣有價證券管理辦法」等相關法令規章供中介機構遵循,使櫃檯買賣證券商執行業務或輔導發行人時有所依循及更有效率,而不至違反法令規定。
就本中心於105年對證券商提供之服務說明如下:

  1. 執行證券商之例行查核時,對證券商董監事、經理人及業務人員宣導「企業誠信與倫理方案」,以協助證券商落實公司治理並強化證券法令遵循,並督促證券商將金融消費者保護法之法令遵循納入其內部控制制度。
  2. 由於風險管理評鑑作業已於105年度擴大為同時經營證券經紀、承銷及自營業務之證券商,該年度計有6家證券商首次接受評鑑,為讓上述證券商能更熟悉風險管理實務作業暨相關應用,邀請30家綜合證券商與會,希望透過本次研討會瞭解業者實務上面臨之問題,並提昇風險管理效能。
  3. 執行證券商詢價圈購配售作業之抽查機制,提昇其辦理初次上櫃承銷案件之品質,105年度執行證券商詢價圈購配售作業之抽查共計30家次。
  4. 本中心於105年對證券商進行例行查核及專案查核作業後,彙整年度查核證券商財務、業務及內部稽核作業常見之缺失事項,發函予各櫃檯買賣證券商並張貼於市場公告,亦同步放置於本中心網站證券商專區之證券商服務項下提供參考,以提醒證券商避免違反法令相關規定,每季彙整公告。
  5. 105年1月30日開放債券ETF得為從事附條件交易之標的便利證券商融資。
  6. 105年12月28日放寬外國金融機構或持股母公司之存託憑證已在經主管機關核定之美國全國性證券交易所掛牌交易,且該存託憑證為參與型第二級或參與型第三級者,其金融機構分支機構得來台發行專業板國際債券。
  7. 為利槓桿交易商推展業務,建置期貨商營業員轉介槓桿保證金契約交易業務制度,並於105年7月19日公布實施。
  8. 另本中心訂有下列法規,使櫃檯買賣證券商執行業務時有所依循而不至違反法令規定:
    1. 「證券商營業處所買賣有價證券業務規則」--第三章櫃檯買賣證券商、第五章證券商受託買賣及第六章證券商自行買賣等規範。
    2. 「櫃檯買賣證券商推介客戶買賣有價證券管理辦法」--證券商直接對客戶或於網站上推荐客戶買賣有價證券時適用。
  9. 另就105年證券商、金融機構及會計師等中介機構提供課程及講座如下:
    公司類別 課程及講座 舉辦場次 總人數 總時數 區域
    證券商
    內部控制制度標準規範修正內容宣導說明會 13場 約1700人 52小時 台北、新竹、台中、台南及高雄等五地
    風險管理實務研討會 1場 約60人 3小時 台北
    金融機構 債揭債利暨國際債券宣導說明會 4場 668人 12小時 新竹、台北、台中及高雄
    運用債券發行協助企業於海內外籌資 3場 210人 48小時 台北
    國際金融機構總損失吸收能力(TLAC)制度與國際債券投資風險 2場 200人 5小時 台北
    利率交換交易提前了結系統介紹 1場 100人 1小時 台北
    外國發行人於臺灣集保結算所登錄國際債券相關規範及作業流程 1場 80人 1小時 台北
    期貨商 受託買賣執行業務員轉介槓桿保證金業務 1場 30人 2小時 台北
    期貨商 受託買賣執行業務員轉介槓桿保證金業務 1場 30人 2小時 台北
    股務代理機構 1.創櫃板籌資系統簡介
    2.股代輔導創櫃板公司應注意事項宣導
    1場 30人 2小時 台北
    會計師事務所 輔導創櫃板公司應注意事項及常見問題宣導 1場 60人 2小時 台北
    債券自營商 各類債券申報媒體資料格式修改 1場 100人 2小時 台北
    證券商及投信投顧從業人員 1.興櫃股票、黃金現貨及開放式基金交易新制規定
    2.證券暨商品簡稱位元組擴充說明
    3.證券交易缺失案例介紹
    4.上櫃、興櫃股票監視制度簡介及證券商防範不法交易暨案例分享
    6場 逾700人 18小時 台北、新竹、台中、台南、高雄
    證券商、會計師、律師 105年度第1~4季「中介機構輔導國內外企業上櫃研習課程」 4場 122家/309人 12小時 台北
    證券商、會計師、律師及股務機構 「2016年中介機構輔導上櫃、興櫃及創櫃業務座談會」 1場 40家/96人 2小時 台北

(五) 政府機構

  1. 法規符合度
    本中心針對本國政府所要求之法規,均依相關規定予以執行,除明列於行為準則外,亦揭露於員工手冊之內。同時,每季均進行法規之查核並做出對應作為,以確保本中心符合最新之法律規範,前項查核包括人事、財務、環境、安全、衛生、供應鏈安全等相關之法規,以及客戶別之特殊需求在內。對於一般性所需注意之法規,本中心亦於中心內部網頁提供相關法規之連結,以供同仁自行參閱。
  2. 環境保護
    針對法令所規範之環境保護條款,本中心均依照相關要求進行查核並確實執行,同時進行自主管理,務期盡最大努力,共同保護環境與生態。
  3. 履行納稅義務
    本中心誠實納稅,以促進國家經濟之發展。
  4. 政策配合度
    本中心針對政府所推動之各項政策,無論財務揭露、環境法規、勞工政策等,均充分配合執行。

(六) 交易所/結算所/會員(同業)

本中心身為台灣證券市場重要參與者之一,推動經濟發展為宗旨,配合國家經濟政策,扶植台灣特色企業、開發新商品、活絡市場成交量,並積極與國際資本市場交流合作開拓新創業務,發展至今,已成為國際間極具特色的金融商品交易服務中心。其在台灣類似的單位有台灣證券交易所、台灣期貨交易所、台灣集中保管結算所。另本中心參與國際組織及相關成果如下所列:

  1. 105年底本中心參與之國際證券組織一覽表
    序號 組織名稱 加入時間 參加身分
    1 全球集中結算機構組織(CCP12) 2013-09 會員
    2 亞洲暨大洋洲交易所聯合會(AOSEF) 2013-04 會員
    3 世界交易所聯合會 (WFE) 2011-10 會員
    4 國際證券管理機構組織 (IOSCO) 2002-05 附屬會員
  2. 105年本中心新增與孟買交易所、印尼交易所及克羅埃西亞-薩格勒布證券交易所等3家國際交易所簽署備忘錄。
  3. 105年10月20日至21日協辦第十一屆臺北公司治理論壇,來自國內外知名公司治理專家學者分享實務經驗,並邀請所有上市櫃公司、金融機構董事、監察人、總經理、高階經理人及推動公司治理相關機構等代表與會,期盼藉由了解國際間公司治理最新趨勢,提升我國公司治理水準與國際接軌。
  4. 105年本中心參加國際證券會議並與國外證券組織交流以推展國際業務並加強國際聯繫,活動如下:
    1. 1月19日赴瑞士蘇黎世參加WFE工作委員會。
    2. 1月20至22日赴印尼峇里島參加IOSCO-GEM國際證券管理機構組織新興市場委員會會議。
    3. 1月28至29日赴東京參加AOSEF亞洲暨大洋洲交易所聯合會工作委員會。
    4. 3月24至26日赴泰國曼谷參加AOSEF 亞洲暨大洋洲交易所聯合會年會。
    5. 4月4至14日赴美國參加SEC美國證管會證券市場發展國際研究所訓練課程。
    6. 4月17至20日赴馬來西亞吉隆坡參加WFE-IOMA 世界交易所聯合會-國際選擇權市場協會會議 (併CCP12年會舉辦)。
    7. 5月8至12日赴祕魯利馬參加41st IOSCO 國際證券管理機構組織第41屆年會。
    8. 6月7至9日赴上海參加CCP12結算機構組織於上海完成法人化登記成立大會暨2016年特別年會。
    9. 6月25至29日赴克羅埃西亞參訪克羅埃西亞證券交易所。
    10. 9月25至28日赴美國芝加哥參加IOSCO AMCC 國際證券管理機構組織附屬會員諮詢委員會-年中會議。
    11. 9月26至30日赴瑞士日內瓦參加CCP12結算機構組織特別會議。
    12. 10月15至30日西班牙馬德里IOSCO Seminar Training Program 國際證券管理機構組織訓練研討會。
    13. 11月2至4日赴哥倫比亞卡塔赫納參加56th WFE 世界交易所聯合會第56屆年會。
    14. 11月14至17日赴日本東京參加亞洲公司治理協會(ACGA)第16屆年會。
    15. 11月16至18日赴新加坡參加2016亞洲內部稽核研討會。
    16. 12月8日赴香港參加ASIFMA舉辦印度BSE國際交易所說明會。
    17. 12月11至14日赴日本沖繩參加2016日本沖繩縣政府「創新企業博覽會」。
    18. 12月22日赴新加坡參加AOSEF亞洲暨大洋洲交易所聯合會(2016年工作委員會)。
  5. 105年本中心與國內同業合作計畫:
    合作單位 籌備會議召開日期 合作案主要內容 合作成果
    臺灣證券交易所、臺灣期貨交易所、集保結算所、券商公會、期貨公會、投信顧公會、金融聯合徵信中心及聯合信用卡處理中心 105/10/21、
    105/11/4、
    105/12/8
    為推動強化金融支援產業發展功能,帶動金融與實體經濟繁榮,證券期貨周邊單位共同捐助成立「創新創業基金」,並由證券暨期貨市場發展基會統籌執行,以達到整合金融機構與金融周邊機構資源,透過最直接投資活動,協助產業發展。 初期規模為2.7億元,於106年3月3日假證券交易所1樓資訊展示中心辦理創新創業基金啟動典禮,象徵創新創業基金正式啟動。

*二、董事會

董事會為本中心最高治理機關,董事會由董事15人組成,依本中心捐助章程規定,證券商同業公會會員出任董事者,不得低於全體董事三分之一。每月召開一次會議,必要時得召開臨時會,會議紀錄需報主管機關核備。另設監察人5人,遴聘方式與董事相同。截至105年12月底止,已召開15次董事會,應出席次數297次,實際出席次數計262次,委託出席次數計36次,全體董事及監察人出席率為88.21%。

*三、組織架構

董事會為櫃買中心最高之執行機構,由董事長召集並擔任會議主席,董事長對外代表櫃買中心,設總經理一人,秉承董事會決定之業務方針,綜理櫃買中心業務;副總經理一至二人、主任秘書一人輔佐之。櫃買中心設有新創發展部、上櫃審查部、上櫃監理部、交易部、監視部、債券部、資訊部、券商輔導部、管理部、企劃暨國際部等十部,另設置內部稽核小組,隸屬董事會(如組織架構圖)。




*本中心董事會、監察人與內部稽核之職能關係圖

*四、營運成果

文件名稱 檔案下載 更新日期
105年度及104年度資產負債表 下載 106.06.09
105年度及104年度收支餘絀表 下載 106.06.09