財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心 公告
受文者：如行文單位
發文日期：中華民國109年6月12日
發文字號：證櫃監字第10900582661號
附件：如主旨
主旨：檢送「○○股份有限公司股東會議事規則」參考範例、「○○股份有限公司董事會議事規範」參考範例、「○○股份有限公司獨立董事之職責範疇規則」參考範例、「○○股份有限公司審計委員會組織規程」參考範例、「○○股份有限公司薪資報酬委員會組織規程」參考範例、「○○股份有限公司提名委員會組織規程」參考範例、「○○股份有限公司監察人之職權範疇規則」參考範例、「○○股份有限公司關係企業相互間財務業務相關作業規範」參考範例、「上市上櫃公司網站重要必要揭露事項」參考範例、「○○股份有限公司董事會自我評鑑或同儕評鑑」（更名為「董事會績效評估辦法」）參考範例、「上市上櫃公司訂定道德行為準則」參考範例、「○○股份有限公司董事及監察人選任程序」（更名為「○○股份有限公司董事選任程序」）參考範例及「○○股份有限公司併購特別委員會組織規程」參考範例部分修正條文對照表，並自即日起實施。
依據：金融監督管理委員會109年5月29日金管證發字第1090338980號函暨臺灣證券交易所股份有限公司109年6月3日臺證治理字第10900094681號函。
公告事項：
一、配合公司法、證券交易法及公司治理相關規章之修正，修正首揭參考範例計13件，修正草案條文對照表（含範例附表）詳附件一至十六。
二、配合公司法、證券交易法、公開發行公司董事會議事辦
法、公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法、公開發行公司審計委員會行使職權辦法及股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法修正，修正「○○股份有限公司股東會議事規則」參考範例、「○○股份有限公司董事會議事規範」參考範例、「○○股份有限公司獨立董事之職責範疇規則」參考範例、「○○股份有限公司審計委員會組織規程」參考範例、「○○股份有限公司薪資報酬委員會組織規程」參考範例、「○○股份有限公司提名委員會組織規程」參考範例及「○○股份有限公司監察人之職權範疇規則」參考範例相關文字內容。
三、配合公開發行公司取得或處分資產處理準則規定，修正「○○股份有限公司關係企業相互間財務業務相關作業規範」參考範例。
四、配合公開發行公司年報應行記載事項準則修正、上市上櫃公司治理實務守則規定及109年度公司治理評鑑指標修訂，修正「上市上櫃公司網站重要必要揭露事項參考範例」。
五、配合公開發行公司年報應行記載事項準則修正及公司治理評鑑指標評分指南內容，修正「○○股份有限公司董事會自我評鑑或同儕評鑑」參考範例及相關附表，並更名為「董事會績效評估辦法」參考範例。
六、配合上市上櫃公司誠信經營守則修正，修正「上市上櫃公司訂定道德行為準則」參考範例。
七、配合107年12月19日金管證發字第10703452331號令，要求所有上市上櫃公司應自現任董事、監察人任期屆滿時設置審計委員會取代監察人，刪除「○○股份有限公司董事及監察人選任程序」參考範例條文有關監察人部分，並更名為「○○股份有限公司董事選任程序」參考範例。
八、配合上市上櫃公司已全面設置獨立董事，刪除「○○股份有限公司併購特別委員會組織規程」參考範例有關未設置獨立董事部分。
正本：貼於本中心網站櫃買市場公告
副本：