公告事項：

一、開放證券商之董事、監察人、受僱人員及董事、監察人之配偶等內部人員均得在所屬證券商從事信用交易，且該等內部人員適用在所屬證券商從事信用交易，於有價證券進行融資融券額度分配時，僅能了結該有價證券之融資融券交易，不得再為新增該有價證券之融資融券委託之控管規定。

二、為強化證券商內部人員得在所屬證券商從事信用交易之開戶徵信管理及風險控管作業，證券商應於內部控制制度中增訂下列配套控管措施，並請內部稽核加強查核：

(一)證券商所有內部人員帳戶對單一有價證券之融資或融券張數，不得超過證券商就該有價證券總融資或總融券張數之百分之二十；若超過者，次一營業日內部人員帳戶對該有價證券僅能了結交易，不得再為新增委託，直到比例降低至百分之二十以下；

(二)證券商內部人員從事信用交易因追繳未處理而遭公司逕行處分其有價證券者，即取消其信用交易資格；

(三)證券商應每月檢視其內部人員信用交易之盈虧情形，其虧損達融資額度之百分之五十者，即由單位主管審核其信用交易之適格性，必要時調降其額度或取消其信用交易資格。